关于莆田市荔城区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告

关于莆田市荔城区2022年预算执行情况

和2023年预算草案的报告

——2022年12月27日在荔城区第五届人民代表大会第二次会议上

荔城区人民政府副区长、荔城区财政局局长  陈志鸿

各位代表：

受区人民政府的委托，现将莆田市荔城区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请会议审议，并请区政协委员和列席人员提出宝贵意见。

一、2022年预算执行情况

（一）全区预算执行情况

1、全区一般公共预算收支情况

区五届人大一次会议审议通过，2022年全区一般公共预算总收入500000万元，增长2.9%，其中：地方一般公共预算收入327850万元，增长2.5%。区五届人大常委会第七次会议通过，2022年全区一般公共预算总收入仍然保持年初预算500000万元。

预计2022年全区一般公共预算总收入完成516000万元（含留抵退税34000万元），同口径增长4%，其中：地方一般公共预算收入预计完成333850万元（含留抵退税17000万元），同口径增长8%。

预计2022年全区一般公共预算总财力390514万元，其中：一般公共预算及转移支付财力282670万元，地方政府债券转贷收入12523万元，收回上级专项3852万元，动用预算稳定调节基金4269万元，调入资金87200万元。

预计2022年全区一般公共预算总支出360990万元，其中：区本级支出347146万元，补助六个镇街财力支出13844万元。

调出资金29500万元用于专项债券付息及手续费支出。

当年收支结余24万元。

2、全区政府性基金收支情况：

区五届人大一次会议审议通过的2022年全区政府性基金收入为291260万元。在预算执行过程中，受土地出让减少和新增专项债券等影响，经区政府研究决定进行调整，并报经区五届人大常委会第七次会议审议通过。调整后全区政府性基金收入预算594473万元，支出预算703264万元。

预计2022年全区政府性基金收入394259万元，其中：上级补助收入97535万元、国有土地出让收入7756万元、污水处理费收入355万元、城市基础设施配套费收入2510万元，专项债券资金收入286103万元。

上年实际滚存结余204108万元，调入资金29500万元用于专项债券付息及发行手续费支出，合计可动用政府性基金财力627867万元。

预计2022年全区政府性基金支出536485万元，其中：专项债券资金支出486274万元、其他项目支出20711万元、专项债券利息及发行费支出29500万元。

调出资金87200万元用于弥补一般公共预算财力缺口。

年末滚存结余4182万元。

3、国有资本经营收支情况：

预计2022年全区国有资本经营收入227万元，主要是企业上缴利润收入。上年滚存结余302万元。

国有资本经营支出10万元（用于荔城区商业集团有限公司国有企业资本金注入）。

年末滚存结余519万元。

4、社会保险基金收支情况：

预计2022年全区社会保险基金收入55276万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入33106万元，城乡居民基本养老保险基金收入 22170万元。上年滚存结余24214万元。社会保险基金支出50913万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出 33106万元，城乡居民基本养老保险基金支出 17807万元。年末滚存结余28577万元。

5、地方政府债务情况：

2022年全区地方政府债务年初余额972489万元（其中：一般债务212760万元，专项债务759729万元）。当年增加债务322290万元（其中：一般债务36187万元，专项债务286103万元）；当年偿还债务33807万元（其中：一般债务33807万元）；年末债务余额1260972万元（其中：一般债务215140万元，专项债务1045832万元）。

（二）区本级预算执行情况

由于收入结算体制原因，区本级收入与全区总收入数据一致。预计2022年区本级一般公共预算支出347146万元，比年初预算299603万元增加47543万元。政府性基金收支、国有资本经营收支、社会保险基金收支、地方政府债务情况的区本级数据与全区数据一致，在此不再一一表述。

2022年一般公共预算收支决算编审工作尚未开始，由于涉及财政上下级财政结算等原因，上述数据会有所变化，待省、市财政决算审定后再报区人大常委会审批。

一年来，财政主要抓好以下几项工作：

1、优先确保民生支出。2022年全区民生相关预计支出285000万元，占全区一般公共预算支出的79%，比例保持在超七成以上，加大民生投入力度，进一步增强落实民生政策的针对性和有效性，疫情防控、乡村振兴、复工复产、基层“三保”等重点领域支出得到有力保障。一是支持教育事业发展，不断拓展教育资源。教育经费支出106895万元，有力保障城乡义务教育。全年共下达城乡义务教育生均公用经费7336.92万元；高中生均公用经费1653.15万元；镇街教师工作补贴3651.3万元，切实提高教师队伍待遇；加大职业教育投入，下达职业教育学生免除学费及助学金689.16万元；加强教育基础设施建设，校安工程、义务教育薄弱学校建设、幼儿园扩建等教育类建设项目已完成投资约62000万元。区教师进修学校附属小学、区第三实验幼儿园、梅峰小学玉湖校区、莆田八中新校区等项目于秋季开学交付使用，新增学位9300个，有效缓解城区集镇学位短缺压力。二是进一步完善城乡社会保障体系，促进社会公平。社会保障和就业经费支出59911万元。努力做好社保资金的筹措工作，构建城乡社会保障体系，实现城乡低保标准一体化，城市低保年人均补助水平达到728元/月（城市低保标准最高820元/人月、最低570元/人月），农村低保人均补助水平达到648元/月（农村低保标准最高按820元/人月、最低370元/人月），低保家庭中重残对象按照低保标准820元/人月补助，全年拨付城乡低保金3990.52万元，确保困难群众及时得到救助；拨付城乡居民养老金16219.19万元，切实解决农民老有所养问题。三是全力保障公共卫生医疗服务，卫生健康经费支出11739万元。巩固对居民合作医疗投入，2022年城乡居民医疗保险人均筹资水平从800元/年提高到860元/年，逐步提升医疗保障水平，拨付城乡居民医保资金8068万元，有效地缓解了患病群众的经济负担。四是加大城乡基础设施建设投入，城乡社区事务经费支出41781万元，增长57.7%，其中：投入5736万元（全部为基金）用于城乡污水整治PPP项目；投入9786万元（一般预算2674万元，基金预算7112万元）用于推进城乡环卫一体化，努力提升城乡环境卫生水平。五是全面推进乡村振兴。全年乡村振兴支出2336万元，支持村级集体经济发展，改善农村生产和生活条件，强化农村产业发展，拓宽农民增收致富。

2、多渠道筹集资金，满足项目资金需求。一是通过向上争取专项资金、银行融资、经营性土地拍卖等方式多元化筹资，解决重点项目资金需求，全年拨付45亿元，用于政府性项目建设电力费用、玉湖新城古山片区改造安置房建设项目、壶公路宁海新桥至仕方桥连接段安置区建设项目、涵港大道荔城段一期工程华中中心安置区、玉湖新城白埕安置区建设项目、紫霄大道后埔安置区工程建设项目、荔城区玉湖荔浦、陡西片区路网工程、溪白片区(含总部经济区)安置区建设工程、善乡安置区建设项目、玉湖片区荔浦安置区、 陡西安置房、兴化府历史街区修缮工程、玉湖片区开发建设项目资金、壶公路宁海新桥至仕方桥连接段安置区建设资金、莆兴路二期沙坂龙渡安置区项目、物流1-2#路（疏港路）工程蒲坂安置区2#、3#楼工程、人行天桥工程、玉湖新城埭里片区改造安置房建设项目C区、莆田市产城融合示范区（紫霄片区）项目等政府性项目建设。二是安排惠企资金30400万元，扶持企业加快发展，促进企业转型升级，增强后劲，培植后续财源，其中：总部经济专项资金4740万元，工业发展专项资金1332万元、第三产业发展专项资金1915万元。向上争取涉企专项资金5683万元，用于电子商务、企业用电补助、技改、对外拓展市场等。三是盘活处置我区现有闲置的商业及办公用房，促进商业项目形成集聚，繁荣我区的商业氛围和特色的楼宇经济，有力保障招商引资。

3、强化财税制度改革，成效逐步显现。全面贯彻执行中央、省、市关于推进深化财税改革的政策，进一步明确财政改革目标，规范财政管理，提高理财水平，改革成效逐步显现。一是规范预算公开范围和“三公”经费预算信息。在编制全口径预算的基础上，努力提高预算编制的完整性、科学性，全面推进预决算公开和预算绩效管理，强化预算约束。二是完善国库集中支付改革制度。2022年进一步完善集中支付流程和制度，提高国库资金运行效率，确保财政资金运行安全、高效、透明，全区实现国库集中支付全覆盖。三是盘活部门单位存量资金，用于惠民生补短板等急需的开支。对各类存量资金进行清理核查，清理收回上级专项3852万元。四是落实减税降费政策。随着减税降费的深入推进，各个行业不同程度减收，全年预计落实各项退税减税缓税降费政策涉及金额约8.36亿元。

4、强化财政管理，提升资金效益。一是加强财政收支管理。开展走访企业服务发展活动，建立重点税源企业联系监测制度，了解税源企业经营状况与企业财税政策落实情况。盯紧目标、分解任务、挖掘潜力、建立机制，早抓收入、抓好收入。强化预算执行动态监控，完善预算绩效管理制度，推进非税收入收缴电子化管理改革。二是实行政府债务限额管理。债券资金的分配、预算调整、拨付和使用更加规范；新增债券用于重点项目及民生类工程支出，优先保障道路基础设施建设、水利基础设施维护和建设、安置房等重点项目。三是强化政府债务风险管控。坚决落实积极财政政策与有效防控风险相结合的原则，完善债务风险防控机制，建立健全政府性债务举借机制，做好政府债务分类管理和动态监控工作。加快推进融资平台公司市场转型工作，规范融资平台债务管理。加强对债务风险状况的预警和评估，完善政府性债务风险应急预案。加强防范支出风险，确保机构运转和民生支出资金需要。四是加大财政监管力度。推行新的政府采购系统，加强政府采购电子化建设，简化政府采购流程，推进采购信息公开，规范采购单位权力运行，科学有效实施采购监管，提高政府采购效益。推进厉行节约制度建设，开展落实中央八项规定精神“1+X”专项督查。加强财政监督检查力度，推进内部控制制度建设。将财政监督贯穿财政运行全过程，构建财政“大监督”机制，加强内部监督，开展会计监督检查，提升财政监管水平。加大评审力度，2022年预计完成各类财政性投资预结算评审项目91个，送审造价317593万元，审减造价12181万元。五是突出党建引领，加强党建工作，全面准确贯彻落实党的二十大精神，强力推动党风廉政主体责任制落实，围绕中心抓党建，抓好党建促财政工作，统筹安排，科学管理，依法理财，认真做好财政各项工作。

2022年财政运行情况总体较好，严格贯彻落实各项财政政策，重点支出保障有力，预算绩效深入推进，政府债务管理更加规范。但财政运行中仍然存在一些困难和挑战，收支矛盾进一步凸显，呈现出财政收入结构不够优化，主要是：受宏观经济下行压力影响，财政收入增长空间有限；新冠肺炎疫情等影响税收收入；财政支出刚性增长，做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务需要大量资金予以保障，收支矛盾较为突出；财政管理和监督有待进一步加强。这些问题都需要在今后的工作中进一步采取有效措施，逐步加以解决。

二、2023年预算草案

（一）全区预算收支安排情况

1、2023年全区一般公共预算收支安排情况

（1）全区一般公共预算总收入。根据经济社会发展态势，结合我区实际，综合分析我区经济发展的预期目标，按照收入预算积极稳妥、量力而行、留有余地，支出预算统筹兼顾、突出重点、厉行节约的原则，编制2023年预算草案：全区一般公共预算总收入501000万元（不含留抵退税），增长4%，其中：地方一般公共预算收入325500万元（不含留抵退税），增长2.7%。

（2）全区一般公共预算财力。根据现行财政预算管理体制，测算全区一般公共预算总财力378065万元（其中：一般公共预算及转移支付财力283735万元、动用预算稳定调节基金0万元、调入资金94330万元），补助下级转移支付14233万元。

（3）全区一般公共预算支出。计划安排一般公共预算总支出346062万元（其中：安排保工资110881万元、保运转5703万元、保民生97790万元，三保预算支出合计214374万元，后续若中央及省定“三保”范围及标准调整，在预算执行中将相应予以调整调剂，确保“三保”足额保障到位）。区本级支出331829万元，补助下级支出14233万元。主要支出项目为：①区本级工资福利支出160288万元，其中：工资及津贴补贴63662万元、社会保障费57329万元、基础绩效奖33626万元、十三月奖金264万元、未休年休假报酬4798万元，学校保安、学校食堂聘用人员工资等609万元。②对个人和家庭补助支出21951万元，其中：机关事业单位基本养老补助13505万元、各类生活补助6298万元。③其他工资福利支出29077万元。④商品服务支出11665万元，其中：教育系统公用经费9632万元、区直机关事业单位公用经费2033万元（行政参公单位公用经费815万元、一般事业单位公用经费250万元、离退休公务费10万元、工会费138万元、通讯补贴313万元、车改补助507万元）。⑤安排区本级民生项目支出和其他专项支出资金108848万元。⑥补助六个镇（街）转移支付支出14233万元。

（4）调出资金32000万元用于专项债券付息及发行费支出。

（5）当年收支结余3万元。

2、上级提前下达转移支付项目安排情况

按照财政部关于做好提前下达转移支付指标的要求，将截至2022年11月30日收到的上级财政提前下达的转移支付指标35908万元，全额编入2023年预算。其中财力补助性转移支付指标26998万元列入区级财力统筹预算安排，其他专项转移支付指标8910万元全部安排专项支出。

3、2023年全区政府性基金收支安排情况

（1）全区政府性基金收入预算250000万元，其中：上级补助收入244000万元，国有土地使用权出让收入5000万元，污水处理费收入300万元，城市基础设施配套费收入700万元。上年滚存结余4182万元，调入资金32000万元用于专项债券付息及手续费支出，政府性基金总财力286182万元。

（2）政府性基金支出预算187670万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出136170万元，污水处理费收入安排的支出300万元，城市基础设施配套费收入安排的支出700万元，专项债券还本付息50500万。

（3）调出资金94330万元用于弥补一般公共预算财力缺口。

（4）年末滚存结余4182万元。

4、2023年全区国有资本经营预算收支安排

按照推进全口径预算编制工作要求，2023年将区国有企业（莆田市荔城区商业集团有限公司、莆田市荔商食品贸易有限公司、莆田市天得拍卖有限公司、莆田妈祖工艺城股份有限公司、莆田市荔城区荔鑫园林绿化有限公司等企业）资本经营收支纳入预算。

（1）国有资本经营收入预算30万元，主要是预计企业上缴利润30万元。上年滚存结余519万元。

（2）国有资本经营支出预算30万元，其中：用于荔城区商业集团有限公司国有企业资本金注入26万元，解决历史遗留问题及改革成本支出4万元。

（3）年末滚存结余519万元。

5、2023年全区社会保险基金收支安排

（1）2023年全区社会保险基金收入预算59135万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入34982万元，城乡居民基本养老保险基金收入24153万元。上年滚存结余28577万元。

（2）2023年全区社会保险基金支出预算54781万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出 34982万元，城乡居民基本养老保险基金支出19799万元。

（3）年末滚存结余32931万元。

（二）2023年区本级预算收支安排情况

由于收入结算体制原因，2023年区本级一般公共预算收入数与2023年全区一般公共预算收入数据一致。2023年区本级一般公共预算支出安排331829万元，主要支出项目为：①区本级工资福利支出160288万元，其中：工资及津贴补贴63662万元、社会保障费57329万元、基础绩效奖33626万元、十三月奖金264万元、未休年休假报酬4798万元，学校保安、学校食堂聘用人员工资等609万元。②对个人和家庭补助支出21951万元，其中：机关事业单位基本养老补助13505万元、各类生活补助6298万元。③其他工资福利支出29077万元。④商品服务支出11665万元，其中：教育系统公用经费9632万元、区直机关事业单位公用经费2033万元（行政参公单位公用经费815万元、一般事业单位公用经费250万元、离退休公务费10万元、工会费138万元、通讯补贴313万元、车改补助507万元）。⑤安排区本级民生项目支出和其他专项支出资金108848万元。

由于2023年区本级政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算数据与全区数据一致，在此不再一一表述。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是全方位推进荔城高质量发展的重要阶段。财政部门将全面贯彻落实区委、区政府的决策部署，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金；调整优化支出结构，突出保障重点；深化预算改革，规范和加强项目支出管理，全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。推进我区经济提质增效，激发区域经济发展活力，更好服务荔城高质量发展，重点做好以下工作：

一要深化财政改革创新，健全财政管理制度。按照全面深化财税改革的总体部署，稳步推进财政制度创新，确保经济持续平稳发展。坚决贯彻中央八项规定精神，严格执行因公临时出国经费管理以及培训、会议、差旅等管理制度；规范公务支出，切实提高制度的刚性执行力，建立厉行节约长效机制。不断完善全口径预算编制，全面推进预决算公开和预算绩效管理，探索中期财政规划管理编制。加强政府性债务管控，严格政府债务限额管理，建立规范的政府举债融资机制，有效发挥规范举债的积极作用，推动融资平台公司市场化转型，切实防范、化解财政金融风险。

二要多渠道筹集资金，保障重点项目资金需求。一是积极向上争取2023年新增一般债券和专项债券，用于重点项目及民生类工程支出，优先保障道路基础设施建设、水利基础设施维护和建设、安置房等重点项目，同时依托财政部的全口径债务平台，完善债务风险防控机制，严守风险防控底线，建立健全政府性债务举借机制，做好政府债务分类管理和动态监控工作。二是有效利用各种融资工具包括发行企业债券等募集资金，用于弥补重点项目建设资金缺口。三是实行政府购买服务，通过市场化方式提供的服务项目，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的第三方服务供应商承担，减少资金浪费，有效利用项目资金，提高资金使用效益。

三要积极落实各类民生政策，保障民生支出。科学统筹安排资金，优化预算支出结构，盘活存量资金，用好财政增量，提高基本公共服务保障能力。一是推动教育优质发展。全面落实农村义务教育经费保障机制改革的各项政策。实施中小学校舍安全工程和特殊教育学校义务教育校区建设。重点推进中山中学荔浦校区、八中新校区等4个在建教育类项目建设，新增学位8200个。二是支持惠农水利建设投入。继续落实耕地地力保护补贴和农机具购置补贴等各项涉农补贴制度，增加农民收入；安排资金3500万元，用于木兰溪防洪建设、中小河流综合整治和水利工程修复等项目支出，推进农业产业结构调整、品牌农业及农业产业化发展；深化农村综合改革，积极推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，支付村级公益事业建设。三是推进医疗保障体系建设。安排资金14600万元，继续支持以城镇职工基本医疗保险、新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险为主要内容的基本医疗保障体系建设。加快镇（街）卫生院和社区服务中心建设，支持开展城市社区公共卫生服务、药品零差率改革、疫情防控等。四是完善社会保障体系建设，安排资金36000万元用于社会保障体系支出，健全城乡居民养老保险均衡化，城乡低保补助制度，实施农村养老保险改革；用于城乡残疾人困难补助和护理补贴等；落实重点优抚对象和革命“五老”人员抚恤制度等。五是深化社会治理创新。支持预防和妥善处理各类群体性事件等社会治安综合治理工作。安排资金2550万元，用于道路安全、实施网格化管理、社会管理创新、公共视频监控及治安探头升级改造等建设。六是安排全面推进乡村振兴专项资金2800万元，支持乡村振兴建设，促进村级集体经济发展，改善农村生产和生活条件。

四要加强财政资金管理，提高资金使用效益。一是完善国库支付管理。在全区预算单位实行国库集中支付制度全覆盖基础上，主动做好资金拨付的各项服务工作，及时审核、下达项目用款额度，减少资金滞留，加快资金拨付进度，提速提效。二是实施全面预算绩效管理。将绩效目标作为预算安排的前置条件，规范绩效目标纳入预算编制的流程，与预算同编制、同审核、同批复，项目支出必须申报预算绩效目标情况。并对所有项目支出开展预算绩效监控及评价。对新增申报2023年预算的172个项目，开展事前绩效评估，涉及金额3.5亿元。三是加大清理结余结转资金力度。继续盘活财政存量资金，切实消化和压缩结余结转资金规模，建立结余结转资金定期清理机制，有效提高财政资金使用效益。四是加大预算执行监督力度。开展会计质量检查和专项资金检查，进一步严格会计制度，对弄虚作假、套取财政资金等违反财经纪律的问题，坚决查处。五是严控“三公”经费和压减一般性支出，严格执行会议、接待、培训等有关制度文件，运用信息化技术手段，不断规范和完善“三公”经费电子监察系统，提高监管效率。六是加强财政评审管理。积极履行财政评审职责，规范政府投资项目建设管理行为，有力推进项目进度。

各位代表，当前我区正处在全方位推进高质量发展的重要阶段，新的发展阶段和新发展理念，要求财政要有新的发展思路和格局。财政部门将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的依法监督和政协的民主监督，扎实工作，真抓实干，加强财政管理，充分发挥财政职能作用，为实现“强产兴城、幸福荔城”的总体目标提供坚实财力保障。

附表一

2022年荔城区一般公共预算收入执行情况表

单位：万元

附表二

2022年荔城区一般公共预算支出情况表

单位：万元

附表三

2022年荔城区政府性基金收入情况表

单位：万元

附表四

2022年荔城区政府性基金支出情况表

单位:万元

附表五

2022年荔城区本级国有资本经营收支情况表

单位：万元

附表六

2022年荔城区本级社会保险基金收支情况表

单位：万元

附表七

2023年荔城区一般公共预算收入表

单位：万元

附表八

2023年荔城区一般公共预算支出表

单位：万元

附表九

2023年荔城区本级政府性基金预算收入表

单位：万元

附表十

2023年荔城区本级政府性基金预算支出表

单位：万元