关于莆田市荔城区2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告

关于莆田市荔城区2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告 

（2024年12月25日在荔城区第五届人民代表大会第四次会议上） 

荔城区财政局 

各位代表： 

受区人民政府委托，现将莆田市荔城区2024年预算执行情况和2025年预算草案提请会议审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。 

一、2024年预算执行情况 

2024年以来，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，认真落实区委的决策部署，严格贯彻落实各项财政政策，切实保运转、保民生、促发展，助推中国式现代化荔城实践取得新突破。 

（一）一般公共预算收支情况 

1.全区一般公共预算收支情况 

区五届人大三次会议审议通过，2024年全区一般公共预算总收入502000万元，增长2.9%，其中：地方一般公共预算收入309000万元，增长2.8%。 

区五届人大常委会第二十六次会议通过，2024年全区一般公共预算总收入调整为489000万元，增长0.1%，其中：地方一般公共预算收入302000万元，增长0.5%。 

预计2024年全区一般公共预算总收入完成489000万元，增长0.1%，其中：地方一般公共预算收入预计完成302000万元，增长0.5%。 

预计2024年全区一般公共预算总财力525998万元，其中：一般公共预算及转移支付财力353407万元，地方政府债券转贷收入26512万元，收回上级专项5210万元，收回存量资金686万元，上年结转结余50703万元，动用预算稳定调节基金2480万元，调入资金87000万元。 

预计2024年全区一般公共预算总支出525956万元，其中：区本级支出498799万元（含上年结转支出），补助六个镇街财力支出27157万元。 

预计当年收支结余42万元。  

2.区本级一般公共预算收支情况 

由于收入结算体制原因，区本级收入与全区总收入数据一致，即预计2024年区本级一般公共预算收入489000万元，增长0.1%；预计区本级一般公共预算支出498799万元（含上年结转支出）。 

（二）政府性基金收支情况 

1.全区政府性基金收支情况 

区五届人大三次会议审议通过的2024年全区政府性基金收入为206000万元。在预算执行过程中，受土地出让减少和新增专项债券等因素影响，经区政府研究决定进行调整，并报经区五届人大常委会第二十六次会议审议通过。调整后全区政府性基金收入预算461315万元，支出预算619654万元。 

预计2024年全区政府性基金收入461315万元，其中：上级补助收入234000万元、国有土地出让收入25800万元、污水处理费收入300万元、城市基础设施配套费收入200万元，专项债券资金收入188909万元、其他地方自行试点项目收益专项债项目收入12106万元。 

预计2024年全区政府性基金支出619654万元，其中：新增专项债券资金支出220129万元（其中：2024年新增专项债券支出111600万元、往年新增专项债券项目结转支出108529万元）；债券还本付息及发行费支出123570万元（其中：再融资债券还本支出34900万元、专项债券置换支出42409万元、专项债券还本付息及发行费支出46261万元）；政府性项目支出275955万元（其中：政府项目支出231028万元、区属国有企业支出44254万元、上年政府性项目结转支出673万元）。 

上年实际滚存结余159108万元，预计年末滚存结余769万元。 

2.区本级政府性基金收支情况 

预计2024年区本级政府性基金收入461315万元，区本级政府性基金支出619654万元，上年政府性基金实际滚存结余159108万元，预计年末滚存结余769万元。 

（三）国有资本经营收支情况 

1.全区国有资本经营收支情况 

区五届人大三次会议审议通过的2024年全区国有资本经营收入为30万元。在预算执行过程中，受盘活国有资产资源等因素影响，经区政府研究决定进行调整，并报经区五届人大常委会第二十六次会议审议通过。调整后全区国有资本经营收入预算12630万元，支出预算30万元，调出资金12600万元补充一般公共预算。 

预计2024年全区国有资本经营收入12630万元（主要是企业上缴利润收入30万元，国有资产转让收入12600万元），上年滚存结余78万元。 

预计国有资本经营支出30万元，调出资金12600万元补充一般公共预算。 

预计年末滚存结余78万元。 

2.区本级国有资本经营收支情况 

区本级国有资本经营收支情况的数据与全区数据一致，在此不再一一表述。 

（四）社会保险基金收支情况 

1.全区社会保险基金收支情况 

预计2024年全区社会保险基金收入预算64905万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入38436万元，城乡居民基本养老保险基金收入26469万元。上年滚存结余57780万元。 

预计2024年全区社会保险基金支出预算61238万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出 38376万元，城乡居民基本养老保险基金支出22862万元。 

预计年末滚存结余61447万元。 

2.区本级社会保险基金收支情况 

区本级社会保险基金收支情况的数据与全区数据一致，在此不再一一表述。 

（五）地方政府债务情况 

2024年初我区政府债务余额1381344万元，其中：一般债务223712万元；专项债务1157632万元。当年度转贷债券215421万元，其中：一般债券26512万元，专项债券188909万元；当年度债务还本57220万元，其中：一般债券16520万元、专项债券40700万元。截至2024年10月，我区政府债务余额1539545万元，其中：一般债务233704万元；专项债务1305841万元。2024年已下达债务限额1570942万元，其中：一般债务限额259301万元，专项债务限额1311641万元，债务规模控制在省政府核定的总债务限额之内。 

2024年一般公共预算收支决算编审工作尚未开始，由于涉及上下级财政结算等原因，上述数据会有所变化，待省、市财政决算审定后再报区人大常委会审批。 

（六）2024年重点工作成效 

2024年财政部门认真落实区委、区政府的决策部署，重点抓好以下几项工作： 

1.切实兜牢“三保”，优先保障民生支出。按照“三保”预算编制口径，2024年全区“三保”预计支出190348万元（其中：“保工资”108836万元、“保运转”4052万元、“保民生”77460万元），切实兜牢“三保”。按照民生领域口径，2024年全区民生相关预计支出387796万元，占全区一般公共预算支出的73.7%，重点民生等领域支出得到有力保障。 

一是支持教育事业发展，2024年财政支持教育事业资金支出需求，有力保障了城乡教育发展。其中主要是：加强各学段教育投入，城乡义务教育生均公用经费预计支出5550万元，高中生均公用经费预计支出1253万元，幼儿公用经费支出935万元；加大职业教育投入，职业教育学生免除学费及助学金预计支出457万元；加强教育基础设施建设，校安工程、义务教育薄弱学校建设、幼儿园改扩建、操场改造、莆田八中新校区设备设施建设等项目支出4036万元。 

二是进一步完善城乡社会保障体系，全年社会保障和就业经费支出76003万元。用于困难群众救助、城乡低保、特困人员生活补助等，落实城乡居民最低生活保障制度。 

三是全力保障公共卫生医疗服务，卫生健康经费支出41106万元。比如，逐步提升医疗保障水平，2024年城乡居民医疗保险人均筹资水平从990元/年提高到1040元/年，全年拨付城乡居民医保资金14785万元，有效减轻了患病群众的经济负担。 

四是加大城乡基础设施建设投入，城乡社区事务经费支出38679万元，其中：投入7192万元用于城乡污水整治PPP项目；投入9789万元用于推进城乡环卫一体化，努力提升城乡环境卫生水平。 

五是全面推进乡村振兴。全年农业、林业等相关资金支出33334万元，支持村级集体经济发展，改善农村生产和生活条件，推动农村产业发展，促进农民增收致富。 

2.多元化筹集资金，保障项目资金需求。通过向上争取专项资金、银行融资、经营性土地拍卖等方式多元化筹资，解决重点项目资金需求，全年拨付12.7亿元，用于鞋材加工集中区基础配套设施建设工程、白塘路安置区及其配套道路工程、潭头桥片区安置房工程、荔城污水处理厂（三期）扩容及配套工程、北大路（天妃路--八二一街）道路提升工程、木兰溪流域（玉湖片区）综合水利及配套基础设施项目等。 

3.落实全面预算绩效管理。大力推进实施全面预算绩效管理，不断强化预算约束和绩效管理，确保财政资金用在刀刃上。一是强化政府预算绩效管理，进一步完善全面实施预算绩效管理的工作制度、管理办法。二是构建了事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和结果应用的预算绩效闭环系统。三是实现一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算全部纳入绩效管理。 

4.强化财政管理，提升财政效能。一是加强财政收支管理。开展走访企业服务活动，密切协调税务部门，了解税源企业经营状况与企业财税政策落实情况，盯紧目标、挖掘潜力、早抓收入、抓好收入。同时坚持资金统筹安排，科学管理，依法理财，从严控制“三公”经费，压缩一般性支出，强化预算约束，严肃财经纪律。二是强化政府债务风险管理。完善债务风险防控机制，实行政府债务限额管理。建立健全政府性债务举借机制，做好政府债务分类管理和动态监控工作。加快推进融资平台公司市场转型工作，规范融资平台债务管理。加强对债务风险状况的预警和评估，完善政府性债务风险应急预案。三是强化监督意识。把财政监督有效地融入财政管理中去，由“检查型”监督向“管理型”监督转变，坚持监督检查与督促整改、建章立制相结合，从单纯查处问题转到规范管理上来，从个别问题的查处转到规范全系统的财务管理上来，促进财政资金规范使用。四是加大评审力度，2024年预计完成各类财政性投资预结算评审项目25个，送审造价283314万元，审减造价10016万元，核减率3.54%。 

2024年财政运行情况总体较好，严格贯彻落实各项财政政策，重点支出保障有力，预算绩效深入推进，政府债务管理更加规范。但财政运行中仍存在一些困难和挑战，受宏观经济下行压力影响，财政收入增长空间有限；财政支出刚性增长，收支矛盾进一步凸显，财政收入结构不够优化，财政管理和监督有待进一步加强等等。这些问题都需要在今后的工作中进一步采取有效措施，逐步加以解决。 

二、2025年预算草案 

2025年财政部门继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实区委、区政府的决策部署，优化财政支出结构，强化重大战略任务财力保障。大力培植财源，增强财政可持续性，兜牢“三保”底线，严控一般性支出，为促进绿色高质量发展提供更加坚实的财政保障。 

2025年预算安排主要遵循以下原则：一是坚持收入预算积极稳妥、实事求是、量力而行的原则，充分考虑我区财政的实际状况，实事求是地反映经济社会发展的需要，避免过度乐观或保守。二是坚持支出预算统筹兼顾、突出重点、厉行节约的原则。在预算编制中，统筹兼顾各方面的需求，合理安排各项支出，同时突出重点，兜牢“三保”底线。坚持勤俭节约，落实党政机关“过紧日子”的相关要求，严控一般性支出。三是坚持提质增效，强化预算绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。 

（一）2025年一般公共预算收支安排情况 

1.2025年全区一般公共预算收支安排情况 

（1）全区一般公共预算总收入。根据经济社会发展态势，结合我区实际，综合分析我区经济发展的预期目标，编制2025年预算草案：全区一般公共预算总收入500000万元，同比增长2.2%，其中：上划中央收入198000万元，同比增长5.9%；地方一般公共预算收入302000万元，与上年持平。 

（2）全区一般公共预算财力。根据现行财政预算管理体制，测算全区一般公共预算总财力293549万元，其中:地方一般公共预算收入及转移支付财力273407万元、预计收回存量资金100万元、上年结余42万元、调入资金20000万元。 

（3）全区一般公共预算支出。计划安排一般公共预算总支出293523万元。主要支出项目为： 

①人员类支出195964万元，其中：工资及津贴补贴62692万元；五险二金费37428万元；奖金38526万元；其他人员支出2525万元；机关事业单位基本养老补助资金15500万元；机关保代发2700万元（离休人员）；退休安家费补贴379万元；特困人员、低保人员、80岁以上低保老人2627万元；财政对企业职工养老保险的补助250万元；城乡居民基本养老保险10900万元；城乡医疗救助2175万元；老龄经费275万元；城乡居民基本医疗保险10494万元；退休人员生活补贴8288万、离退休费141万元、遗属生活补助1051万元、死亡抚恤金等其他13万元。 

②运转类支出12874万元，其中：教育系统公用经费9958万元、区直行政事业单位公用经费2916万元。 

③安排全区民生项目支出和其他专项支出资金71043万元，其中：专项经费39821万元；安排债券还本付息13782万元；外债还本付息40万元；预留保育保教费6000万元；安排预备费3200万元；预留不可以预见项目经费8000万元；安排人行经费100万元；使用收回存量资金安排项目100万元。 

④补助六个镇（街）转移支付支出13642万元（含镇街超收分成2000万元）。 

（4）当年收支结余26万元。 

2.2025年区本级一般公共预算收支安排情况 

由于收入结算体制原因，区本级收入与全区总收入数据一致，即预计2025年区本级一般公共预算收入为500000万元，其中：其中：上划中央收入198000万元，同比增长5.9%；地方一般公共预算收入302000万元，与上年持平。 

全区总财力为293549万元，扣除补助六个镇（街）转移支付支出13642万元（含镇街超收分成2000万元），区本级可用财力为279907万元。 

预计2025年区本级一般公共预算支出279881万元：①人员类支出195964万元，②运转类支出12874万元，③安排区本级民生项目支出和其他专项支出资金71043万元。 

当年收支结余26万元。 

3.上级提前下达转移支付项目安排情况 

按照财政部关于做好提前下达转移支付指标的要求，将截至2024年12月20日收到的上级财政提前下达的转移支付指标80163万元，全额编入2025年预算。其中财力补助性转移支付指标47475万元列入区级财力统筹预算安排，其他一般性转移支付收入中的共同事权转移支付、专项转移支付收入32688万元全部安排对应专项支出。 

4.“三保”预算安排情况 

按照“三保”预算编制口径（含上级转移支付资金对应安排的“三保”项目），2025年区本级资金安排“三保”支出合计201558万元，其中：“保工资”114861万元、“保运转”1467万元、“保民生”85230万元。后续若中央及省定“三保”范围及标准调整，在预算执行中将相应予以调整调剂，确保“三保”足额保障到位。 

（二）2025年政府性基金预算收支安排情况 

1.2025年全区政府性基金预算收支安排情况 

（1）全区政府性基金预算收入113872万元，其中：上级补助收入108272万元，国有土地使用权出让收入5000万元，污水处理费收入300万元，城市基础设施配套费收入300万元。 

（2）政府性基金预算支出94566万元，其中：政府性项目安排支出25871万元、债务还本付息及发行费支出68695万元。 

（3）调出资金20000万元用于补充一般公共预算资金。 

（4）上年滚存结余769万元。 

（5）预计年末滚存结余75万元。 

2.2025年区本级政府性基金预算收支情况 

区本级政府性基金预算收支情况的数据与全区数据一致，在此不再一一表述。 

（三）2025年国有资本经营预算收支安排 

1.2025年全区国有资本经营预算收支安排 

按照推进全口径预算编制工作要求，2025年将区国有企业（莆田市荔城区商业集团有限公司、莆田市荔商食品贸易有限公司、莆田市天得拍卖有限公司、莆田妈祖工艺城股份有限公司、莆田市荔城区荔鑫园林绿化有限公司等企业）资本经营收支纳入预算。 

（1）国有资本经营预算收入30万元，主要是预计企业上缴利润30万元。上年滚存结余78万元。 

（2）国有资本经营预算支出30万元，其中：用于荔城区商业集团有限公司解决历史遗留问题及改革成本支出21万元，用于荔城区荔隆置业有限公司国有企业资本金注入9万元。 

（3）年末滚存结余78万元。 

2.2025年区本级国有资本经营预算收支情况 

区本级国有资本经营预算收支情况的数据与全区数据一致，在此不再一一表述。 

（四）2025年社会保险基金预算收支安排 

1.2025年全区社会保险基金预算收支安排 

（1）2025年全区社会保险基金预算收入71087万元，其中:机关事业单位基本养老保险基金收入41429万元，城乡居民基本养老保险基金收入29658万元。上年滚存结余61447万元。 

（2）2025年全区社会保险基金预算支出64483万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出40167万元，城乡居民基本养老保险基金支出24316万元。 

（3）年末滚存结余68051万元。 

2.2025年区本级社会保险基金预算收支安排 

区本级社会保险基金预算收支情况的数据与全区数据一致，在此不再一一表述。 

（五）扎实抓好2025年预算执行 

围绕上述2025年预算安排，财政部门将继续全面贯彻落实区委、区政府的决策部署，扎实做好财政改革发展各项工作，确保全年预算目标顺利完成。 

1.培植税源、加强征收，提升财政保障能力。加大对重点税源企业的扶持力度，鼓励企业增加投资、扩大生产规模和创新发展，从而增加税收收入。协调税务部门完善税收征管机制，加强对纳税人的监督和管理，提高征收效率，确保税收的依法及时征收。 

2.持续推进财政制度改革创新。按照全面深化财税体制改革的总体要求，稳步推进财政制度创新，确保财政平稳运行，一是完善国库支付管理。在全区预算单位实行国库集中支付制度全覆盖的基础上，主动做好资金拨付的各项服务工作，及时审核、下达项目用款额度，减少资金滞留，加快资金拨付进度。二是加大清理结余结转资金力度。继续盘活财政存量资金，切实消化和压缩结余结转资金规模，建立结余结转资金定期清理机制，有效提高财政资金使用效益。三是加大财政监督力度。开展会计质量检查和专项资金检查，坚决查处弄虚作假、套取财政资金等违反财经纪律的问题。四是严控“三公”经费和压减一般性支出，严格执行会议、接待、培训等有关制度文件，落实党政机关“过紧日子”的相关要求。五是加强财政评审管理。积极履行财政评审职责，规范政府投资项目建设管理行为，有力推进项目进度。六是加强政府性债务管控，严格政府债务限额管理，建立规范的政府举债融资机制，有效发挥规范举债的积极作用，同时依托财政部的全口径债务平台，完善债务风险防控机制，严守风险防控底线，建立健全政府性债务举借机制，做好政府债务分类管理和动态监控工作。推动融资平台公司市场化转型，切实防范、化解财政金融风险。 

3.多渠道筹集资金，保障重点项目资金需求。一是积极向上争取2025年新增一般债券和专项债券，用于重点项目及民生类工程支出，优先保障道路基础设施建设、水利基础设施维护和建设、安置房等重点项目。二是有效利用各种融资工具包括发行企业债券等募集资金，用于弥补重点项目建设资金缺口。三是实行政府购买服务，通过市场化方式提供的服务项目，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的第三方服务供应商承担，减少资金浪费，有效利用项目资金，提高资金使用效益。 

4.切实保障和改善民生。坚持尽力而为、量力而行，兜住、兜准、兜牢民生底线。一是推动教育优质发展。2025年计划进一步优化城乡学校布局，持续推进中山中学绶溪校区等项目建设。二是推进医疗保障体系建设，预计安排资金18797万元，继续支持以城镇职工基本医疗保险12944万元、新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险为主要内容的基本医疗保障体系建设。加快镇（街）卫生院和社区服务中心建设3667万元，支持开展城市社区公共卫生服务2186万元、药品零差率改革等。三是完善社会保障体系建设，预计安排资金36717万元用于社会保障体系支出。比如，用于城乡居民养老保险均衡化29100万元、城乡低保补助制度1859万元、实施农村养老保险改革等；用于城乡残疾人困难补助和护理补贴等2432万元；用于落实重点优抚对象和革命“五老”人员抚恤制度等3326万元。四是深化社会治理创新。预计安排资金3464万元，用于道路安全、实施网格化管理、社会管理创新、禁毒防邪教、公共视频监控及治安探头升级改造等建设。五是支持乡村振兴建设，预计安排全面推进乡村振兴专项资金1500万元，用于支持促进村级集体经济发展，改善农村生产生活条件。 

各位代表！当前我区正处在全方位推进高质量发展的重要阶段，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记在福建考察时的重要讲话精神，在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的依法监督和政协的民主监督，扎实工作，真抓实干，加强财政管理，充分发挥财政职能，积极助推高质量发展。 

附件：1.2024年一般公共预算收入表 

      2.2024年一般公共预算支出表 

3.2024年政府性基金预算收入表 

4.2024年政府性基金预算支出表 

5.2024年国有资本经营预算收支表 

6.2024年社会保险基金预算收支表 

7.2024年地方政府债务余额情况表 

8.2025年一般公共预算收入表 

9.2025年一般公共预算支出表 

10.2025年政府性基金预算收入表 

11.2025年政府性基金预算支出表 

12.2025年国有资本经营预算收支表 

13.2025年社会保险基金预算收支表