关于莆田市荔城区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

荔城区财政局局长  陈志鸿 

各位代表： 

受区人民政府的委托，现将莆田市荔城区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请会议审议，并请区政协委员和列席人员提出宝贵意见。 

一、2021年预算执行情况 

（一）一般公共预算收支情况：2020年12月30日经区四届人大五次会议审议通过的2021年区本级一般公共预算总收入470430万元（含车辆购置税43630万元），增长5%，其中：地方一般公共预算收入270320万元，增长1%；上划中央收入200110万元，增长10.9%。 

2021年11月24日经区四届人大常委会第四十一次会议通过，2021年全区一般公共预算总收入仍然保持年初预算470430万元。2021年全区一般公共预算总收入预计完成486000万元，增长5.1%，其中：地方一般公共预算收入预计完成320000万元，增长16.1%，上划中央收入预计完成166000万元，下降11.2%。 

一般公共预算预计总财力322244万元，其中：一般公共预算及转移支付财力294860万元，地方政府债券转贷收入18165万元，收回上级专项6524万元，调入资金2695万元。总财力中，区本级财力294038万元，补助下级转移支付28206万元。 

预计2021年全区一般公共预算总支出322225万元。总支出中，区本级支出294019万元，补助下级转移支付支出28206万元，当年收支结余19万元。 

（二）政府性基金收支情况：2020年12月30日经区四届人大五次会议审议通过的2021年区本级政府性基金收入为252360万元，在预算执行过程中，受土地出让减少和新增专项债券等影响，经区政府研究决定进行调整，并报经区四届人大常委会第四十一次会议审议通过。调整后区本级政府性基金收入预算506165万元，支出预算546740万元。 

2021年，预计区本级政府性基金收入506165万元，上年结余50358万元，预计可动用基金556523万元；预计基金支出546740万元，调出资金2695万元，合计基金支出549435万元；年终滚存结余7088万元。 

（三）国有资本经营收支情况： 

2021年，预计区本级国有资本经营收入390万元（其中：上年结余282万元），国有资本经营支出108万元，用于荔城区商业集团有限公司国有企业资本金注入108万元，年终滚存结余282万元。 

（四）社会保险基金收支情况： 

1、2021年预计社会保险基金收入67737万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入46532万元，城乡居民基本养老保险基金收入21205万元。上年滚存结余20202万元。 

2、2021年预计社会保险基金支出49765万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出33443万元，城乡居民基本养老保险基金支出16322万元。 

3、年末滚存结余38174万元。 

（五）地方政府债务情况： 

2021年，区本级地方政府债务年初余额658119万元（其中：一般债务199745万元，专项债务458374万元）。当年增加债务334879万元（其中：一般债务26149万元，专项债务308730万元）；当年偿还债务20682万元（其中：一般债务13307万元，专项债务7375万元）；年末债务余额972316万元（其中：一般债务212587万元，专项债务759729万元）。债务规模控制在省政府核定的2021年债务限额1222964万元（其中：一般债务限额242853万元，专项债务限额980111万元）之内。 

2021年一般公共预算收支决算编审工作尚未开始，由于涉及财政上下级财政结算等原因，上述数据会有所变化，待省、市财政决算审定后再报区人大常委会审批。 

过去的一年，财政主要抓好以下几项工作： 

1、重点保障民生支出。2021年全区民生相关预计支出251119万元，占一般公共预算支出的77.9 %，比例保持在超七成以上，加大民生投入力度，进一步增强落实民生政策的针对性和有效性，疫情防控、乡村振兴、复工复产、基层“三保”等重点领域支出得到有力保障。一是积极支持教育事业发展，教育经费支出105997万元，同比增长12.3%。保障城乡义务教育阶段公用经费，全年共下达城乡义务教育生均公用经费7154.62万元；高中生均公用经费1576.95万元；镇街教师工作补贴4245万元，切实提高教师队伍待遇；加大职业教育投入，下达职业教育学生免除学费及助学金1306.57万元；下达校安工程、义务教育薄弱学校建设、幼儿园扩建等项目资金指标32264万元，加强教育基础设施建设，积极推进教育强区的创建工作。二是建立健全城乡社会保障体系，社会保障和就业经费支出47479万元。努力做好社保资金的筹措工作，构建城乡社会保障体系，实现城乡低保标准一体化，城市低保年人均补助水平达到662元/月（城市低保标准最高754元/人月、最低510元/人月），农村低保人均补助水平达到504 元/月（农村低保标准最高按660元/人月、最低351元/人月），低保家庭中重残对象按照低保标准754元/人月补助，全年拨付城乡低保金3748.22万元，确保困难群众及时得到救助；拨付城乡居民养老金15000万元，切实解决农民老有所养问题。三是有效保障公共卫生医疗服务支出，卫生健康经费支出30212万元。巩固对居民合作医疗投入，2021年城乡居民医疗保险人均筹资水平从800元/年提高到860元/年，逐步提升医疗保障水平，拨付城乡居民医保资金8068万元，有效地缓解了患病群众的经济负担。四是加大城乡基础设施建设投入，城乡社区事务经费支出26498万元，增长4.2%，其中：投入2468万元用于污水处理设施建设维护运行；投入8717万元用于推进城乡环卫一体化，努力提升城乡环境卫生水平。五是巩固脱贫攻坚成果。全年扶贫支出2896万元，支持村级集体经济发展，改善农村生产和生活条件，强化精准帮扶措施，助力脱贫攻坚。六是投入疫情防控专项资金3898.5万元，确保疫情有效防控。七是拨付复工复产专项资金82.14万元，促进企业复工复产。 

2、多方筹措资金，保障项目资金需求。一是通过向上争取专项资金、银行融资、经营性土地拍卖等方式多元化筹资，解决重点项目资金需求，全年拨付29.99亿元，用于荔城区玉湖荔浦、陡西片区路网工程、溪白片区(含总部经济区)安置区建设工程、涵港大道荔城段一期工程华中中心安置区、玉湖片区荔浦安置区、 陡西安置房、兴化府历史街区修缮工程、玉湖片区开发建设项目资金、荔城区南洋水系水环境综合治理PPP项目河道整治项目、玉湖新城古山片区改造安置房建设项目等政府性项目建设。二是安排惠企资金15259.16万元，扶持企业加快发展，促进企业转型升级，增强后劲，培植后续财源，其中：总部经济专项资金14915.92万元，工业发展专项资金1324.53万元、第三产业发展专项资金 2208.71万元。向上争取涉企专项资金1591.05万元，用于电子商务、企业用电补助、技改、对外拓展市场等。三是盘活处置我区现有闲置的商业及办公用房，促进商业项目形成集聚，繁荣我区的商业氛围和特色的楼宇经济，有力保障招商引资。 

3、深化财税改革，规范制度运行。全面贯彻执行中央、省、市关于推进深化财税改革的政策，进一步明确财政改革目标，规范财政管理，提高理财水平，改革成效逐步显现。一是规范预算公开范围和“三公”经费预算信息。在编制全口径预算的基础上，努力提高预算编制的完整性、科学性，全面推进预决算公开和预算绩效管理，强化预算约束。二是完善国库集中支付改革制度。2021年进一步完善集中支付流程和制度，提高国库资金运行效率，确保财政资金运行安全、高效、透明，全区实现国库集中支付全覆盖。三是盘活部门单位存量资金，用于惠民生补短板等急需的开支。对各类存量资金进行清理核查，清理收回上级专项6524万元。四是落实减税降费政策。随着减税降费的深入推进，各个行业不同程度减收，全年预计新增减税降费2亿元。 

4、加强财政管理，提高资金效益。一是加强财政收支管理。开展走访企业服务发展活动，建立重点税源企业联系监测制度，了解税源企业经营状况与企业财税政策落实情况。盯紧目标、分解任务、挖掘潜力、建立机制，早抓收入、抓好收入。强化预算执行动态监控，完善预算绩效管理制度，推进非税收入收缴电子化管理改革。二是实行政府债务限额管理。债券资金的分配、预算调整、拨付和使用更加规范；新增债券用于重点项目及民生类工程支出，优先保障道路基础设施建设、水利基础设施维护和建设、安置房等重点项目。三是强化政府债务风险管控。坚决落实积极财政政策与有效防控风险相结合的原则，完善债务风险防控机制，建立健全政府性债务举借机制，做好政府债务分类管理和动态监控工作。加快推进融资平台公司市场转型工作，规范融资平台债务管理。加强对债务风险状况的预警和评估，完善政府性债务风险应急预案。加强防范支出风险，确保机构运转和民生支出资金需要。四是加大财政监管力度。推行新的政府采购系统，加强政府采购电子化建设，简化政府采购流程，推进采购信息公开，规范采购单位权力运行，科学有效实施采购监管，提高政府采购效益。推进厉行节约制度建设，开展落实中央八项规定精神“1+X”专项督查。加强财政监督检查力度，推进内部控制制度建设。将财政监督贯穿财政运行全过程，构建财政“大监督”机制，加强内部监督，开展会计监督检查，提升财政监管水平。加大评审力度，2021年预计完成各类财政性投资预结算评审项目165个，送审造价328759万元，审减造价19299万元。五是抓好党建工作，全面准确贯彻落实党的十九届六中全会精神，强力推动党风廉政主体责任制落实，围绕中心抓党建，抓好党建促财政工作，统筹安排，科学管理，依法理财，认真做好财政各项工作。 

2021年财政运行情况总体较好，严格贯彻落实各项财政政策，重点支出保障有力，预算绩效深入推进，政府债务管理更加规范。但财政运行中仍然存在一些困难和挑战，收支矛盾进一步凸显，呈现出财政收入结构不够优化，主要是：受宏观经济下行压力影响，财政收入增长空间有限；新冠肺炎疫情等影响税收收入；财政支出刚性增长，做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务需要大量资金予以保障，收支矛盾较为突出；财政管理和监督有待进一步加强。这些问题都需要在今后的工作中进一步采取有效措施，逐步加以解决。 

二、2022年预算草案 

（一）2022年一般公共预算收支安排情况 

1、一般公共预算收入。根据经济社会发展态势，结合我区实际，综合分析我区经济发展的预期目标，按照收入预算积极稳妥、量力而行、留有余地，支出预算统筹兼顾、突出重点、厉行节约的原则，编制2022年预算草案：一般公共预算总收入500000万元，增长2.9%，其中：地方一般公共预算收入327850万元，增长2.5%；上划中央收入172150万元，增长3.7%。 

2、一般公共预算财力。根据现行财政预算管理体制，测算一般公共预算总财力311450万元（其中：一般公共预算及转移支付财力271450万元、动用预算稳定调节基金5000万元、调入资金35000万元），补助下级转移支付11847万元。 

3、一般公共预算支出。计划安排一般公共预算总支出311433万元，其中：安排保工资99485万元、保运转8308万元、保民生94212万元，三保预算支出合计202005万元。区本级支出299586万元，补助下级支出11847万元。主要支出项目为：区本级工资福利支出138662万元（其中：工资及津贴补贴60108万元、社会保障费42554万元，未休年休假报酬4632万元，一个月绩效管理奖6319万元，学校保安、学校食堂聘用人员工资等619万元，预留绩效考评奖金等24430万元），对个人和家庭补助支出27210万元（其中：离退休工资18939万元、生活补助3481万元、医疗费1804万元、抚恤金831万元、退职（役）7万元、助学金57万元、死亡丧葬等补助2091万元），商品服务支出16620万元（其中：教育系统公用经费13604万元，区直机关事业单位公用经费1116万元，离退休公务费25万元，工会费719万元，通讯误餐补贴625万元，车改补助531万元）；安排区本级民生项目支出和其他专项支出资金117094万元；补助六个镇（街）转移支付支出9847万元，预留镇街超收分成2000万元。 

4、当年收支结余17万元。 

（二）上级提前下达转移支付项目收支安排情况 

按照财政部关于做好提前下达转移支付指标的要求，将截至2021年11月26日收到的上级财政提前下达的转移支付指标27844.88万元，全额编入2022年预算。其中财力补助性转移支付指标11002万元列入区级财力统筹预算安排，其他专项转移支付指标16842.88万元全部安排专项支出。 

（三）2022年政府性基金收支安排情况 

1、政府性基金收入预算291260万元，其中：上级补助收入285260万元，国有土地使用权出让收入5000万元，污水处理费收入300万元，城市基础设施配套费收入700万元。上年滚存结余7088万元。 

2、政府性基金支出预算256260万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出255960万元，污水处理费收入安排的支出300万元。 

调出资金35000万元。 

支出合计291260万元。 

3、年终滚存结余7088万元。 

（四）2022年区本级国有资本经营收支安排 

按照推进全口径预算编制工作要求，2022年将区级国有企业（莆田市荔城区商业集团有限公司、莆田市荔城区食品公司、莆田市天得拍卖行等企业）资本经营收支纳入预算。 

1、国有资本经营收入预算372万元，其中：上年结余282万元，上缴利润90万元。 

2、国有资本经营支出预算90万元，其中：用于荔城区商业集团有限公司国有企业资本金注入80万元，解决历史遗留问题及改革成本支出10万元。 

3、年终滚存结余282万元。 

（五）2022年区本级社会保险基金收支安排 

按照推进全口径预算编制工作要求，2022年将区级社会保险基金收支纳入预算。 

1、社会保险基金收入预算 57024万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入 34097万元，城乡居民基本养老保险基金收入 22927万元。上年滚存结余38174万元。 

2、社会保险基金支出预算51895万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出 34097万元，城乡居民基本养老保险基金支出 17798万元。 

3、年末滚存结余43303万元。 

2022年是“十四五”规划关键之年，财政部门将全面贯彻落实区委、区政府的决策部署，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金；调整优化支出结构，突出保障重点；深化部门预算改革，规范和加强项目支出管理，严格项目立项，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。推进我区经济转型升级，提升区域经济实力，努力在更高起点上服务我区高质量发展。重点做好以下工作： 

一要深化财政改革创新，建立健全管理制度。按照全面深化财税改革的总体部署，稳步推进财政制度创新，确保经济持续平稳发展。坚决贯彻中央八项规定精神，严格执行因公临时出国经费管理以及培训、会议、差旅等管理制度；规范公务支出，切实提高制度的刚性执行力，建立厉行节约长效机制。不断完善全口径预算编制，全面推进预决算公开和预算绩效管理，探索中期财政规划管理编制。加强政府性债务管控，严格政府债务限额管理，建立规范的政府举债融资机制，有效发挥规范举债的积极作用，推动融资平台公司市场化转型，切实防范、化解财政金融风险。 

二要多元化筹集资金，确保重点项目资金需求。一是积极向上争取2022年新增一般债券和专项债券，用于重点项目及民生类工程支出，优先保障道路基础设施建设、水利基础设施维护和建设、安置房等重点项目，同时依托财政部的全口径债务平台，完善债务风险防控机制，严守风险防控底线，建立健全政府性债务举借机制，做好政府债务分类管理和动态监控工作。二是有效利用各种融资工具包括发行企业债券、发行中期票据、美元债、定向债务融资工具（PPN）募集资金，用于弥补重点项目建设资金缺口。三是实行政府购买服务，通过市场化方式提供的服务项目，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的第三方服务供应商承担，减少资金浪费，有效利用项目资金，提高资金使用效益。 

三要积极落实惠民政策，保障各项民生支出。科学统筹安排资金，优化预算支出结构，盘活存量资金，用好财政增量，提高基本公共服务保障能力。一是优先保障教育发展。全面落实农村义务教育经费保障机制改革的各项政策。安排资金2500万元，实施中小学校舍安全工程和特殊教育学校义务教育校区建设。二是支持惠农水利建设投入。继续落实耕地地力保护补贴和农机具购置补贴等各项涉农补贴制度，增加农民收入；安排资金2527万元，用于木兰溪防洪建设、中小河流综合整治和水利工程修复等项目支出，推进农业产业结构调整、品牌农业及农业产业化发展；深化农村综合改革，积极推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，支付村级公益事业建设。三是推进医疗保障体系建设。继续支持以城镇职工基本医疗保险、新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险为主要内容的基本医疗保障体系建设。安排资金6960万元，用于加快镇（街）卫生院和社区服务中心建设，支持开展城市社区公共卫生服务、药品零差率改革、疫情防控等。四是完善社会保障体系建设。健全城乡低保补助制度，实施农村养老保险改革；安排资金488万元，用于城乡残疾人困难补助和护理补贴等；落实重点优抚对象和革命“五老”人员抚恤制度。五是维护社会安定稳定。支持预防和妥善处理各类群体性事件等社会治安综合治理工作。安排资金4997万元，用于区、镇治安巡逻队伍建设，辅警经费、道路安全、实施网格化管理、社会管理创新、公共视频监控及治安探头升级改造等建设。六是安排乡村振兴和巩固脱贫攻坚成果专项资金3177万元，支持乡村振兴建设，巩固脱贫攻坚成果，促进村级集体经济发展，改善农村生产和生活条件。 

四要加强财政资金管理，提高资金使用效益。一是完善国库支付管理。在全区预算单位实行国库集中支付制度全覆盖基础上，主动做好资金拨付的各项服务工作，及时审核、下达项目用款额度，减少资金滞留，加快资金拨付进度，提速提效。二是实施预算绩效管理。将绩效目标作为预算安排的前置条件，规范绩效目标纳入预算编制的流程，与预算同编制、同审核、同批复，项目支出必须申报预算绩效目标情况，并对所有项目支出开展预算绩效评价，提升依法理财水平。三是加大清理结余结转资金力度。继续盘活财政存量资金，切实消化和压缩结余结转资金规模，建立结余结转资金定期清理机制，有效提高财政资金使用效益。四是加大预算执行监督力度。开展会计质量检查和专项资金检查，进一步严格会计制度，对弄虚作假、套取财政资金等违反财经纪律的问题，坚决查处。五是严格执行会议、接待、培训等有关制度文件，推行预决算和“三公”经费公开制度，运用信息化技术手段，不断规范和完善“三公”经费电子监察系统，提高监管效率。六是加强财政评审管理。积极履行财政评审职责，规范政府投资项目建设管理行为，有力推进项目进度。 

各位代表，当前我区正处在改革和发展的关键时期，新的形势和任务对财政工作提出了全新的要求，财税部门将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的依法监督和政协的民主监督，扎实工作，真抓实干，加强财政管理，充分发挥财政职能作用，为推动“强产兴城、幸福荔城”建设提供坚实财力保障。